souzoku00
   
個人で行う主な手続
   
専門家が行う手続
   
申告までのスケジュール
   
相続財産チェックシート
   
事業者の場合の手続
   
被相続人関係書類
   
相続人関係書類
   
 

daidou
daidou
daidou

 
 被相続人の原戸籍謄本及びその後の転籍に係る戸籍謄本
       
    被相続人の出生から死亡までの戸籍の移動を確認します。
       
    市町村役場・市民課 3通 <死亡日から10日過以降>
チェック
説明
書類
 
 


 
 被相続人の死亡事項記載の戸籍<除籍>謄本
       
    市町村役場・市民課 3通 <死亡日から10日過以降>
       
       
チェック
説明
書類
 
 


 被相続人の父及び母の原戸籍謄本
     
  相続人が被相続人の兄弟姉妹の場合に必要になります。
     
  市町村役場・市民課 3通 <死亡日から10日過以降>
     
 
※3通の場合
  相続税申告1通、相続登記1通、銀行等解約名義変更1通
チェック
説明
書類
 
 


 
 被相続人の住民票の除票
       
    不動産の相続登記に使用します。
       
    市町村役場・市民課 2通
チェック
説明
書類
 
 


 
 死亡診断書の写し
       
    医師・病院等 1通
       
       
チェック
説明
書類
 
 


 
 被相続人の経歴書 <別紙>
       
    遺族・相続人代表 1通
       
       
チェック
説明
書類
 
 


 
 被相続人の遺言書・死因贈与契約書等写し <別紙>
       
    公正証書遺言以外の遺言は家庭裁判所への検認が必要です。
       
    自宅・公証人役場 写し1通
チェック
説明
書類
 
 


 

 
 過去の相続税申告書
  <期限内、期限後、修正>更正請求、更正通知書
       
   
 
取得財産とその評価、未成年者控除、障害者控除、相次相続控除など確認します。
       
    自宅 各1通
チェック
説明
書類
 
 


 

 被相続人の過去の所得税の申告書、財産債務の明細書
       
   
 
所得の種類、所得金額と納税額を確認し、キャッシュフローからみた資金の貯蓄を推計します。
       
    自宅 各1通
チェック
説明
書類
 
 


 

 被相続人の手帳などメモ
       
   
 
被相続人による財産の処分、移動などを確認します。
       
    自宅確認
チェック
説明
書類
 
 


 

 不動産 【土地・建物】
       
    被相続人名義 固定資産税評価明細書
    被相続人名義 名寄せ帳
       
 
 
不動産所在地の市町村役場 税務課
固定資産税評価証明書 3通
  不動産所在地の市町村役場 税務課 名寄せ帳 1通
チェック
説明
書類
 
 


 預貯金等
     
  被相続人名義 全預金の残高証明書 [基準日:死亡日]
     
  各金融資産全部 各1通
     
 
被相続人名義 預金通帳

過去5年の取引の確認を要するため、現在残っている通帳は全て提示してください。また、通帳が無い場合には、各金融機関で、過去5年間の取引明細書の照会をして下さい。
チェック
説明
書類
 
 


 有価証券等
     
  上場株式・国債・地方債等
     
 
 
被相続人名義 取引證券会社残高証明書
『死亡日現在の証明書』 各證券会社全部  各1通
     
 
株式の取引がある場合については、各證券会社に、過去3年から5年間顧客勘定元帳の照会をして下さい。
チェック
説明
書類
 
 



 その他の財産
     
  生命保険の計算書 『死亡保険金の支払調書』
  死亡退職金・弔慰金等明細書
 
 
生命保険・損害保険 証書
  『被相続人が保険料を負担しているものは、契約者等問わず全て提示下さい。』
  ゴルフ会員権・レジャー会員権等
  信用組合等出資金・農協等出資金証書
  死亡日以降入金のあるもの 『年金・埋葬料等』
  不動産貸付がある場合は賃貸契約書
  書画・骨董・絵画等 (その他金銭的に見積もることの出来る資産)
 



 債務
     
  借入金の残高証明書 『死亡日現在の証明』   各金融機関 各1部
  寮費の領収書
  死亡日以降被相続人の支払債務確定しているもの 『請求書等』
  葬式費用の領収書・香典帳
  税金関係通知書・領収書 『固定資産税・住民税・国保税 等』
 



 生前の税務申告の状況
     
  個人の確定申告 過去3年間位 『土地の譲渡・収用等がある場合』
     
  贈与税の申告
 


Copyright (c) 2003 OKUBO KAIKEI TAX CORPORATION . All rights reserved.

 

souzoku